____________________ _________ УТВЕРЖДАЮ
(наименование организации) _____________________________
(наименование должности)
ДОЛЖНОСТНАЯ ИНСТРУКЦИЯ _________ ___________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
00.00.0000 N 000 00.00.0000
Заместителя директора <1>
1. Общие положения
1.1. Заместитель директора относится к категории руководителей.
1.2. На должность заместителя директора принимается лицо:
1) имеющее высшее образование - специалитет, магистратура;
2) имеющее дополнительное профессиональное образование (программы переподготовки, программы повышения квалификации, программы профессиональной сертификации) в функциональных областях деятельности организации и (или) в области внутреннего аудита;
3) имеющее опыт работы не менее шести лет не ниже 7-го квалификационного уровня в области внутреннего аудита или в функциональной области деятельности организации.
1.2. К работе в должности заместителя директора (или: директора, главного аудитора, вице-президента, старшего вице-президента) допускается лицо, не совмещающее должности с управленческими должностями в организации <2>.
1.4. Заместитель директора должен знать:
1) международные профессиональные стандарты внутреннего аудита;
2) международные концепции и стандарты по управлению рисками и внутреннему контролю;
3) методы оценки и управления рисками внутрикорпоративных злоупотреблений, в том числе мошенничества;
4) кодекс корпоративного управления и (или) зарубежные аналоги (если применимо к организации);
5) трудовое, гражданское, административное законодательство Российской Федерации;
6) принципы организации и порядок функционирования бизнеса (вида деятельности), бизнес-модели, процессов и процедур организации;
7) локальные нормативные акты и организационно-распорядительные документы организации;
8) основы предпринимательской деятельности, организационного проектирования и развития;
9) основы информационных технологий и информационной безопасности;
10) основы теории коммуникации, теории мотивации;
11) принципы, методы и инструменты оценки знаний, умений, личностных качеств работников и потребностей в развитии и обучении работников;
12) принципы, методы и инструменты взаимодействия акционеров (собственников), совета директоров и руководителей организации;
13) принципы групповой динамики, командной работы, лидерства;
14) Правила внутреннего трудового распорядка организации;
15) требования охраны труда, производственной санитарии и пожарной безопасности;
16) ____________________ ___________ ___________________________.
(другие требования к необходимым знаниям)
1.5. Заместитель директора должен уметь:
1) организовывать работу подчиненных, ставить задачи и контролировать их исполнение;
2) проводить переговоры и осуществлять письменную коммуникацию;
3) определять ожидания совета директоров и руководителей организации в отношении деятельности службы внутреннего аудита;
4) проводить переговоры;
5) предупреждать и разрешать конфликтные и проблемные ситуации;
6) мыслить системно, анализировать и оценивать информацию, делать объективные выводы и расставлять приоритеты для дальнейших планов;
7) планировать и распределять имеющиеся ресурсы (денежные, временные, трудовые) для достижения стратегических целей службы внутреннего аудита;
8) ____________________ ___________ ___________________________.
(другие навыки и умения)
1.6. Заместитель директора в своей деятельности руководствуется:
1) ____________________ ___________ ___________________________;
(наименование учредительного документа)
2) Положением о ____________________ ___________ ____________________;
(наименование структурного подразделения)
3) настоящей должностной инструкцией;
4) ____________________ ___________ ___________________________.
(наименования локальных нормативных актов, регламентирующих трудовые
функции по должности)
1.7. Заместитель директора подчиняется непосредственно ________________
____________________ ________________.
(наименование должности руководителя)
1.8. ____________________ ___________ __________________________.
(другие общие положения)
2. Трудовые функции
2.1. Управление (руководство) службой внутреннего аудита:
1) управление (руководство) службой внутреннего аудита;
2) организация работы по выполнению заданий (поручений) и предоставление отчетов акционерам (собственникам), совету директоров и руководителям организации;
3) стратегическое управление службой внутреннего аудита.
2.2. ____________________ ___________ __________________________.
(другие функции)
3. Должностные обязанности
3.1. Заместитель директора исполняет следующие обязанности:
3.1.1. В рамках трудовой функции, указанной в пп. 1 п. 2.1 настоящей должностной инструкции:
1) проводит согласование:
- положения о службе внутреннего аудита;
- программы обеспечения и повышения качества внутреннего аудита, охватывающей все виды деятельности службы внутреннего аудита;
- должностных инструкций работников службы внутреннего аудита;
- риск-ориентированного плана работы службы внутреннего аудита, плана-графика работ и бюджета службы внутреннего аудита с учетом стратегических целей организации и предложений заинтересованных лиц организации;
2) выполняет организационное управление работниками службы внутреннего аудита организации и работниками подразделений внутреннего аудита дочерних и (или) зависимых организаций: подбор, обучение, развитие, оценка результатов деятельности, карьерное продвижение;
3) осуществляет контроль выполнения плана работы службы внутреннего аудита, плана-графика работ и бюджета службы внутреннего аудита;
4) утверждает отчеты по результатам проведенных внутренних аудитов и консультационных проектов, основывающихся на достаточном объеме надежной, относящейся к делу полезной информации;
5) осуществляет руководство проектом по автоматизации деятельности службы внутреннего аудита;
6) осуществляет руководство разработкой системы мониторинга действий (корректирующих мер) руководителей организации, предпринимаемых по результатам внутренних аудитов и консультационных проектов;
7) осуществляет взаимодействие с руководителями внешних аудиторов, внешних и внутренних органов, осуществляющими контрольные функции, для координации деятельности, обмена информацией и исключения дублирования работы (усилий).
3.1.2. В рамках трудовой функции, указанной в пп. 2 п. 2.1 настоящей должностной инструкции:
1) предоставляет акционерам (собственникам), совету директоров и руководителям организации информацию о целях и задачах службы внутреннего аудита;
2) осуществляет организацию работы по выполнению плановых и внеплановых заданий (поручений) от акционеров (собственников), совета директоров и руководителей организации;
3) предоставляет акционерам (собственникам), совету директоров и руководителям организации информации о ходе выполнения плана работы службы внутреннего аудита и других вопросах, полученных заданиях (поручениях), а также отчета о результатах деятельности в рамках программы обеспечения и повышения качества внутреннего аудита;
4) предоставляет акционерам (собственникам), совету директоров и руководителям организации информацию о результатах оценки эффективности системы управления рисками, внутреннего контроля, корпоративного управления и проблемах, требующих принятия решения, в том числе о принятых рисках, уровень которых не может быть допустимым для организации.
3.1.3. В рамках трудовой функции, указанной в пп. 3 п. 2.1 настоящей должностной инструкции:
1) осуществляет разработку функциональной стратегии службы внутреннего аудита;
2) проводит согласование модели аудита, включающей структурированный перечень объектов аудита (например, бизнес-процессы, бизнес-функции, проекты (инициативы) организации, подразделения, бизнес-единицы);
3) обеспечивает наличие необходимых и достаточных ресурсов, а также их эффективное использование для выполнения плана работы службы внутреннего аудита и достижения целей внутреннего аудита;
4) осуществляет поддержание отношений и регулярное взаимодействие с высшим руководством организации и дочерних и (или) зависимых организаций для сотрудничества и достижения целей внутреннего аудита.
3.1.4. ____________________ ___________ ________________________.
(другие обязанности)
3.2. ____________________ ___________ __________________________.
(другие положения о должностных обязанностях)
4. Права
4.1. Заместитель директора имеет право:
4.1.1. Знакомиться с проектами решений директора организации.
4.1.2. Подписывать и визировать документы в пределах своей компетенции.
4.1.3. Инициировать и проводить совещания по производственно-хозяйственным и финансово-экономическим вопросам.
4.1.4. Запрашивать и получать от структурных подразделений необходимую информацию, документы.
4.1.5. Проводить проверки качества и своевременности исполнения поручений.
4.1.6. Требовать прекращения (приостановления) работ (в случае нарушений, несоблюдения установленных требований и т.д.), соблюдения установленных норм, правил, инструкций; давать указания по исправлению недостатков и устранению нарушений.
4.1.7. Вносить на рассмотрение руководства организации представления о приеме, перемещении и увольнении работников, о поощрении отличившихся работников и о применении дисциплинарных взысканий к работникам, нарушающим трудовую и производственную дисциплину.
4.1.8. Требовать от руководства организации оказания содействия в исполнении своих должностных обязанностей и прав.
4.2. ____________________ ___________ __________________________.
(другие права)
5. Ответственность
5.1. Заместитель директора привлекается к ответственности:
- за ненадлежащее исполнение или неисполнение своих должностных обязанностей, предусмотренных настоящей должностной инструкцией, - в порядке, установленном действующим трудовым законодательством Российской Федерации, законодательством о бухгалтерском учете;
- правонарушения и преступления, совершенные в процессе своей деятельности, - в порядке, установленном действующим административным, уголовным и гражданским законодательством Российской Федерации;
- причинение ущерба организации - в порядке, установленном действующим трудовым законодательством Российской Федерации.
5.2. ____________________ ___________ __________________________.
(другие положения об ответственности)
6. Заключительные положения
6.1. Настоящая должностная инструкция разработана на основе
Профессионального стандарта "Внутренний аудитор", утвержденного Приказом
Министерства труда и социальной защиты Российской Федерации от 24.06.2015
N 398н, с учетом ____________________ ___________ ______________________.
(реквизиты локальных нормативных актов организации)
6.2. Ознакомление работника с настоящей должностной инструкцией
осуществляется при приеме на работу (до подписания трудового договора).
Факт ознакомления работника с настоящей должностной инструкцией
подтверждается ____________________ ___________ ______________________
(подписью в листе ознакомления, являющемся неотъемлемой
____________________ _____________________________ ______________
частью настоящей инструкции (в журнале ознакомления с должностными
____________________ _____________________________ ______________
инструкциями); в экземпляре должностной инструкции, хранящемся
____________________ _____________________________ _____________.
у работодателя; иным способом)
6.3. ____________________ ___________ __________________________.
(другие заключительные положения)
--------------------------------
Информация для сведения:
<1> В соответствии с Профессиональным стандартом "Внутренний аудитор", утвержденным Приказом Министерства труда и социальной защиты Российской Федерации от 24.06.2015 N 398н, иное возможное наименование должности - "директор", "главный аудитор", "вице-президент", "старший вице-президент".
<2> Проведение главным аудитором оценки структурных подразделений (областей деятельности организации), в которых он ранее занимал должность (был ответственен за область деятельности организации), возможно только по истечении 12 месяцев со дня окончания внутренним аудитором работы в этих структурных подразделениях (областях деятельности) организации.
